PREVENCIÓN DE BLANQUEO DE CAPITALES Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO PARA USUARIOS EN ASESORÍA FISCAL Y CONTABLE
MODALIDAD: E-LEARNING | DURACIÓN: 30 horas | BONIFICABLE
OBJETIVOS
A la finalización del curso el alumno adquirirá los conocimientos y habilidades para la implementación de la Ley 10/2010 de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo, en la prestación de servicios de asesoría fiscal y contable. En concreto, conocerá las políticas y procedimientos de PBC&FT aplicables en este sector y estará capacitado para la ejecución de medidas de diligencia debida, detección de operaciones sospechosas de blanqueo y comunicación por parte del trabajador.
DESTINATARIOS
El curso está especialmente dirigido a los empleados (formación obligatoria)
PROGRAMA DEL CURSO
Tema I: Introducción al concepto de blanqueo de capitales y de la financiación del terrorismo
1. Antecedentes históricos
2. Definición a nivel internacional
3. Definición según legislación española
4. Riesgos que implica el blanqueo de capitales
4.1. Riesgos sociales
4.2. Riesgos económicos
4.3. Riesgos financieros
Tema II: Marco legal
1. Marco legal internacional
2. Evolución del marco legal europeo
3. Evolución del marco legal español
4. La Ley española 10/2010 de prevención de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
4.1. La organización de la prevención del blanqueo en España
4.2. Cuadro de actividades sujetas al cumplimiento de la Ley
Tema III: Principales obligaciones del sujeto obligado
1. Obligaciones de diligencia debida
2. Obligaciones de información
3. Obligaciones de medidas de control interno
4. Obligaciones de medios de pago
Tema IV: Enfoque basado en el riesgo
Tema V: Política de admisión de clientes
1. Procedimiento de identificación formal
2. Procedimiento de conocimiento del cliente
2.1. Identificación del titular real
2.2. Búsqueda de información en Listas Especializadas de Riesgo
2.3. Seguimiento continuo de la relación de negocios
3. Procedimiento de aceptación de clientes
Tema VI: Operaciones sospechosas
1. Indicios de blanqueo
1.1. Indicios de empresas o asociados a clientes
1.2. Indicios asociados a operaciones
1.3. Indicios de despacho o asociados a los trabajadores
2. Comunicación de operaciones sospechosas por el trabajador
